Calculadora de Regra 72(t) SEPP (Retirada Sem Multa de 10%)
Acesse seu dinheiro de contas IRA e 401(k) antes dos 59 anos e meio sem pagar a multa de 10% do IRS, utilizando Pagamentos Periódicos Substancialmente Iguais (SEPP).
11. Dados do Seu Saldo e Idade
Recomendado abrir uma conta IRA separada apenas com o valor a ser sacado
22. Taxa de Juros Permitida pelo IRS (Notice 2022-6)
O IRS permite até o maior valor entre 5.0% ou 120% da taxa federal de médio prazo
Regra dos 5 Anos ou até completar 59 anos e meio (o que for MAIOR):
2. Método de Amortização Fixa
Valor fixo nivelado como uma hipoteca. Produz o maior saque anual consistente.
3. Método de Anuidade Fixa
Usa o fator de anuidade de tabelas atuariais de mortalidade. Valor fixo estável.
1. Método RMD (Distribuição Mínima)
Recalculado a cada ano com base na expectativa de vida. Geralmente produz o menor saque inicial.
⚠️ CUIDADO: A Armadilha da Recaptura da Multa!
Se você alterar o valor do saque, fizer novos depósitos ou cancelar o plano antes de cumprir o prazo obrigatório, o IRS cobrará a multa retroativa de 10% sobre TODAS as retiradas passadas, somadas a juros e penalidades!
💡 A Regra de Ouro: Mudança Única (One-Time Switch)
Se a bolsa de valores cair drasticamente e seu saldo diminuir, o IRS Notice 2002-62 permite uma mudança única e irrevogável do método de Amortização Fixa para o método RMD, reduzindo seus saques e impedindo que sua conta quebre.
Como funciona
1
Informe o saldo da conta IRA ou 401(k) destinada ao plano SEPP.
2
Digite sua idade atual no inÃcio do cronograma de retiradas (entre 35 e 58 anos).
3
Informe a taxa de juros anual permitida pelo IRS (Notice 2022-6 permite até 5.0% ou 120% da taxa federal de médio prazo).
4
Compare os 3 métodos de saque, veja a economia anual da multa de 10% e o prazo obrigatório de compromisso.
Perguntas frequentes
O que é a Regra 72(t) e o plano SEPP?
A Regra 72(t) do Internal Revenue Code permite que trabalhadores retirem dinheiro de planos de aposentadoria qualificados antes dos 59 anos e meio sem pagar a multa punitiva de 10% de saque antecipado, desde que realizem Pagamentos Periódicos Substancialmente Iguais (SEPP).
Por quanto tempo sou obrigado a manter os saques do SEPP?
Você é legalmente obrigado a manter os saques exatos por pelo menos 5 anos completos OU até completar 59 anos e meio de idade, o perÃodo que for MAIOR. Por exemplo, se começar aos 45 anos, terá que manter até os 59½ (14,5 anos). Se começar aos 57 anos, terá que manter por 5 anos até os 62.
O que acontece se eu quebrar o cronograma do SEPP (Recapture Tax)?
Se você alterar o valor das retiradas, fizer novos aportes na conta ou parar antes do término do prazo obrigatório, o IRS cobrará a multa de 10% retroativa sobre TODAS as retiradas feitas desde o primeiro dia, acrescida de juros punitivos cumulativos.
O que é a regra da troca única (One-Time Switch)?
Caso o mercado financeiro entre em recessão e o seu saldo diminua perigosamente, o IRS permite uma troca única e definitiva do método de Amortização Fixa para o método RMD, reduzindo o valor dos saques para não esgotar seu dinheiro antes do prazo.
É grátis mesmo?
Sim. O site é mantido por anúncios, então você não paga nem precisa criar conta.
Funciona no celular?
Sim. A página se adapta à tela e não exige a instalação de aplicativos.