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Calculadora de Imposto de Herança por Estado (EUA)

Ao contrário do que muitos pensam, heranças nos Estados Unidos podem sofrer pesada tributação estadual mesmo que estejam abaixo do limite federal de isenção de $13,61 milhões. Doze estados mais Washington DC cobram o Imposto sobre o Espólio (Estate Tax) com limites muito inferiores (a partir de $1 milhão no Oregon e $2 milhões em Massachusetts), enquanto seis estados cobram o Imposto sobre a Herança (Inheritance Tax) diretamente do herdeiro, com alíquotas que variam conforme o parentesco (como na Pensilvânia e Nova Jersey, onde irmãos, sobrinhos e amigos pagam até 15% ou 16%). Esta calculadora avalia a tributação combinada e o valor líquido que chega às mãos do beneficiário.

SUCESSÃO PATRIMONIAL & HERANÇA (EUA)

Calculadora de Imposto de Herança por Estado (EUA)

Descubra se sua herança sofrerá tributação estadual de espólio (Estate Tax) ou de herança (Inheritance Tax), analisando o grau de parentesco do herdeiro, o patrimônio total e as regras específicas dos 50 estados americanos.

Espólio e Localização

$

Patrimônio líquido do falecido (imóveis, contas bancárias, ações, empresas).

Valor Líquido Recebido no Bolso pelo Herdeiro
$2,112,000
Retenção total de impostos: $288,000 (12.0%)
Total de Tributos Retidos (Estado + Federal)
$288,000
12.0% alíquota efetiva total retida
Regras Tributárias Oficiais do Estado: (Pennsylvania)

Pensilvânia não tem imposto sobre espólio, mas cobra Inheritance Tax: Cônjuge 0%, Filhos 4,5%, Irmãos 12%, Sobrinhos e Amigos 15%.

Detalhamento Tributário da Herança

Imposto Estadual sobre o Espólio (Estate Tax)Não aplicável neste estado (0%)
$0
Imposto Estadual do Herdeiro (Inheritance Tax)Calculado sobre a cota do herdeiro (sibling)
$288,000
Imposto Federal sobre o Espólio (IRS)Isenção federal de $13,61 milhões (IRS)
$0

Como funciona

1

Insira o valor total estimado do patrimônio ou quinhão da herança.

2

Selecione o estado americano do falecido ou onde o imóvel da herança está situado.

3

Defina o grau de parentesco do beneficiário (cônjuge, filhos, irmãos, sobrinhos, amigos) para calcular as alíquotas exatas.

Perguntas frequentes

Qual a diferença entre Estate Tax e Inheritance Tax?

O Estate Tax (Imposto sobre o Espólio) incide sobre o patrimônio total do falecido antes que os bens sejam distribuídos aos herdeiros. Já o Inheritance Tax (Imposto sobre a Herança) incide diretamente sobre o herdeiro que recebe os bens, e sua alíquota varia dependendo do parentesco com quem faleceu.

Cônjuges pagam imposto sobre herança nos EUA?

Geralmente não. Na grande maioria esmagadora das jurisdições e sob a lei federal americana, transferências para cônjuges sobreviventes que sejam cidadãos norte-americanos são 100% isentas de imposto sob a dedução matrimonial ilimitada (Unlimited Marital Deduction).

O que é o 'Estate Tax Cliff' de Nova York?

Em Nova York, a isenção de imposto sobre o espólio é de $6,94 milhões. Porém, se o patrimônio ultrapassar esse limite em mais de 5%, a lei do estado revoga retroativamente 100% da isenção, tributando o patrimônio inteiro a partir do dólar zero (o que pode custar mais de $500.000 em impostos por exceder a isenção em valores pequenos).

É grátis mesmo?

Sim. O site é mantido por anúncios, então você não paga nem precisa criar conta.

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Sim. A página se adapta à tela e não exige a instalação de aplicativos.